NOB: extra rapportage door nieuwe witwasregels

Nieuwe Europese regels voor het beoordelen van witwassen zijn voor accountants- en belastingadvieskantoren extra administratieve lasten, aldus de NOB.

Dat schrijven de belastingadviseurs in een reactie op een consultatie van de Europese antiwitwasautoriteit AMLA. Die werkt aan Europese regels. De regels gelden voor niet financiële beroepsgroepen en ook voor accountants en belastingadviseurs.

Om kantoren in een categorie te kunnen indelen, moeten toezichthouders gegevens verzamelen over hun klanten. Voor accountants en belastingadviseurs bestaat een beperkte dataset uit twaalf datapunten. Bij de uitgebreide beoordeling gaat het om 34 gegevens.

Voor kleine kantoren wil de AMLA een vereenvoudigde beoordeling. De grens daarvoor ligt volgens de NOB echter veel te laag. Dit zijn kantoren met minder dan vijf medewerkers en een jaaromzet van minder dan € 600.000. De NOB pleit ervoor om voor de definitie van kleine bedrijven aan te sluiten bij bestaande Europese criteria. Ook zou onderscheid kunnen worden gemaakt tussen micro-, kleine en middelgrote bedrijven. Daarmee kan volgens de beroepsorganisatie beter rekening worden gehouden met de omvang van kantoren.

De huidige grens zou ertoe leiden dat relatief kleine accountants- en belastingadvieskantoren toch aan de volledige informatieverplichtingen moeten voldoen.

De beroepsorganisatie plaatst daarnaast vraagtekens bij een deel van de informatie die AMLA wil verzamelen. Sommige gevraagde gegevens worden nu niet geregistreerd, waardoor er meer administratief werk komt.