WWFT check: wat moet er allemaal in het dossier?

25-04 06:03 | bron: AccountancyWorld

DEN HAAG - Wanneer u moet voldoen aan de bepalingen uit de Wet ter voorkoming van Witwassen & Financieren Terrorrisme (Wwft), dan dient u een dossier aan te leggen waarin u vastlegt met wie u precies zaken doet. Wie de uiteindelijke belanghebbende of ultimate beneficial owners (UBO) bij een transactie is en of hij/zij een mogelijk risico vormt. Maar hoe doet u zo’n Wwft check en wat moet er allemaal in het dossier?

1. Basisgegevens noteren

Iedere Wwft check begint met het noteren van een aantal basisgegevens van uw cliënt. Bij natuurlijke personen kunt u hierbij denken aan naam, adres, geboortedatum en woonplaats en bij rechtspersonen maakt u gebruik van de gegevens uit het KvK uittreksel (rechtsvorm, statutaire naam handelsnaam, adres en postcode, land, KvK nummer, etc.). Bij zakelijke klanten dient u bovendien de UBO’s te achterhalen en een verklaring te laten ondertekenen.

2. Gegevens verifiëren

Nadat u alle relevante gegevens heeft verzameld, dient u de gegevens te verifiëren om er zeker van te zijn dat ze kloppen. Bij deze stap van de Wwft check controleert u bijvoorbeeld het identiteitsbewijs en voegt u desgewenst een (geblurde) kopie toe aan het dossier waarbij u opmerkt dat u het originele document heeft gezien en geverifieerd. Eventueel behoort een UBO identificatie op afstand ook tot de mogelijkheden.

3. Cliëntenonderzoek uitvoeren

Als u de identiteitsgegevens van uw cliënt of UBO of heeft verzameld en geverifieerd, voert u een cliëntenonderzoek uit waarbij u nagaat of de relatie in kwestie een Politcally Exposed Person (PEP) is of ermee geassocieerd wordt, op sanctielijsten voorkomt, negatief in de publiciteit is geweest of gevestigd is in een staat die als risicovol wordt geclassificeerd. U voegt de uitkomsten van het cliëntenonderzoek middels screenshots of checklisten toe aan het dossier van de Wwft check.

4. Risicoclassificatie

Naar aanleiding van het cliëntenonderzoek bepaalt u het risico van de transactie. Zijn er één of meerdere indicatoren voor een verhoogd risico? Dan voert u een verscherpt cliëntenonderzoek uit. Zo niet, dan volstaat het normale cliëntenonderzoek en toont u slechts aan op welke wijze u gecontroleerd dat er geen factoren zijn die wijzen op een potentieel verhoogd risico. Bekijk ons ePaper: Risicoclassificatie model voor meer informatie.

 ! Let op, u dient ook een dossier bij te houden van de Wwft check als uw cliënt een hoog risico vormt en de transactie daardoor geweigerd moet worden!

5. Monitoren

Periodiek zal het dossier gereviewd moeten worden. U dient daarbij opnieuw een Wwft check uit te voeren om de gegevens te evalueren en zo te kijken of u de risicoclassificatie moet aanpassen of ongewijzigd kan laten.

Hulp nodig bij de Wwft check?

Een Wwft check uitvoeren kan u dus behoorlijk wat werk opleveren. Met onze Customer Due Diligence oplossing heeft u alle relevante gegevens met één enkele zoekopdracht direct gereed. Snel, eenvoudig en direct klaar om aan het dossier toe te voegen. Vraag nu een vrijblijvende demo aan.

Vraag demo aan

 

Bron: Handelzeker B.V. - partner AccountancyWorld





Uw nieuws hier? neem dan contact met ons op

Geef een reactie
Je moet inloggen om te kunnen reageren.
Heb je nog geen account, maak dan een account aan


Laatste nieuws
20 mei EU-parlement voor minimaal 15 procent winstbelasting multinational
20 mei Hoge Raad: fiscus niet verplicht alle spaarders te vergoeden
20 mei Partners nemen felbegeerde Exact awards in ontvangst tijdens feestelijke liveshow
20 mei PV Accountants en Brouwers Accountants & Adviseurs gaan samen verder
20 mei Wat zijn belangrijke branchespecifieke KPI's?
20 mei De kracht van één systeem van boekhouden tot fiscaal en jaarwerk
19 mei NBA reageert op wetsvoorstel ‘Besluit toekomst pensioenen’
19 mei Erasmus universiteit en BDO: familiebedrijven presteren beter door informeel management
19 mei Loketten voor ontheffing op verbod accountancydiensten onder EU-sanctiewetgeving Rusland bekend
19 mei Visma neemt SmartTrackers over
19 mei Word Register Tax Accountant: de herkenbare fiscale specialist
19 mei Realtime ID-controles met de NFC technologie
18 mei KPMG Luxemburg stopt met werkzaamheden voor Duitse klant vanwege conflict over jaarrekening
18 mei Tientallen Nederlandse internationale bedrijven omarmen nieuwe Tax Governance Code
18 mei ABN AMRO trekt extra geld uit voor antiwitwasbeleid
18 mei Hoe Finovion zichzelf en ondernemers helpt met WeFact
18 mei Novak opleiding: Actualiteiten verslaggeving
17 mei Eerste Verantwoordingsdag voor minister Kaag
17 mei BDO tekent jaarrekening Vitesse niet om sancties tegen Rusland
17 mei Nederlandse CEO krijgt één na hoogste salaris in Europa
17 mei Eerste consultatieversie NBA Taxonomie 2.1 gepubliceerd
17 mei Nederland flink gedaald op ranglijst belastingparadijzen
17 mei Steeds meer vacatures voor steeds minder werkzoekenden
17 mei Ruim twintig aanhoudingen in onderzoek naar TVL-fraude
17 mei Gids RPA en robotic accounting: het overnemen van handmatige administratieve taken door de computer
Het Accountancyworld netwerk
Accountancyworld verbindt professionals uit de Finance met elkaar. Word ook onderdeel van Accountancyworld!
Spotlight
Advertentie
uw banner hier?