Wwft melding: wanneer, waar en hoe?

28-06 13:59 | bron: AccountancyWorld

DEN HAAG - Als meldplichtige instantie doet u een Wwft melding van ongebruikelijke transacties of wanneer u vermoedt dat een transactie mogelijk samenhangt met witwaspraktijken of financiering van terrorisme. U meldt daarbij de gegevens van de relatie(s) aan de Financial Intelligence Unit, ook wel bekend als FIU-Nederland. Maar wanneer moet u nu precies zo’n Wwft melding doen? Waar doet u dat? En hoe?

Wanneer doet u een Wwft melding?

U bent verplicht een Wwft melding te doen als de transactie in kwestie voldoet aan één van de zogeheten objectieve indicatoren. Naast een aantal standaard objectieve indicatoren, kennen verschillende meldplichtige instellingen ook aantal beroepsspecifieke objectieve indicatoren. Deze kunt u eenvoudig terugvinden in het Uitvoeringsbesluit Wwft 2018.

Daarnaast zijn er nog subjectieve factoren als problemen met het vaststellen van de identiteit van de cliënt of UBO, ongebruikelijke patronen of transacties met hogere bedragen dan u redelijkerwijs mag verwachten. U dient zelf in te schatten of er op basis van deze subjectieve indicatoren aanleiding is om aan te nemen of een transactie verband kan houden met witwassen of de financiering van terrorisme en u dus een melding moet doen.

TIPDownload de gratis ePaper: Risicoclassificatie model, lees alles over de verschillende gradaties en ontdek de meest gebruikte manier van classificeren.

Meldplicht nakomen

Het is belangrijk om de meldplicht na te komen. Wanneer u niet voldoet aan uw verplichtingen, bent u namelijk in overtreding waaraan op basis van de Wet op economische delicten (WED) consequenties zijn verbonden. Toezichthouders kunnen u dan een sanctie, dwangsom of boete opleggen en zelfs het Openbaar Ministerie kan overwegen u strafrechtelijk te vervolgen. Dat wilt u natuurlijk allemaal voorkomen.

Waar en hoe doet u een Wwft melding?

U meldt ongebruikelijke transacties eenvoudig bij de FIU-Nederland. U moet zich daar eerst registreren als melder voordat u in kunt loggen op het meldportaal en een Wwft melding kunt doen. Als u eenmaal bent ingelogd, opent u een nieuw meldformulier en vult u de indicatoren en verplichte velden met betrekking tot de transactie en de betrokken partijen in. Deze gegevens vindt u hoogstwaarschijnlijk terug in het dossier dat u naar aanleiding van een Wwft check heeft opgesteld. Deze dossiers dient u tot 5 jaar te bewaren, ook als na cliëntenonderzoek blijkt dat eventuele transacties onacceptabel zouden zijn.

Hulp nodig?

Heeft u nog vragen over uw Wwft melding of heeft u hulp nodig bij het vaststellen van de UBO, bij het doen van een Wwft check of bij (verscherpt) cliëntenonderzoek? Neem vrijblijvend contact met ons op. We helpen u graag verder.

Neem nu contact op

 

Bron: Handelzeker B.V. - partner AccountancyWorld





Uw nieuws hier? neem dan contact met ons op

Geef een reactie
Je moet inloggen om te kunnen reageren.
Heb je nog geen account, maak dan een account aan


Laatste nieuws
08 aug Redactie AccountancyWorld gesloten van 8 t/m 19 augustus
05 aug FRC voorstander van splitsing EY
05 aug 5 accountancytrends die je werk veranderen in 2022
05 aug Musk beschuldigt Twitter opnieuw van fraude
05 aug Accountant, verras jij je klant met inzicht, overzicht en een moeiteloze samenwerking?
05 aug Ageras helpt boekhouders en accountants bij het vinden van de juiste klanten
04 aug Britse toezichthouder: ‘Accountants moeten niet zeuren over boetes’
04 aug SRA reageert op consultatie ESRS-standaarden CSRD
04 aug Lansigt Ridderkerk gaat verhuizen
04 aug Inflatie op hoogste niveau sinds 1975
04 aug Hyperinflatie in Turkije scheelt ING bijna 300 miljoen euro aan winst
04 aug Hoe PBC+ het aanleverproces van klantinformatie stroomlijnt (video)
04 aug Zo help je ondernemers naar een digitale administratie
03 aug Wetsvoorstel voor de maatschappelijke BV voorlopig nog niet naar Kamer
03 aug Bazerman: 'Partijdigheid accountants is vaak onbewust'
03 aug Verkiezing Exact Cloud Award 2022 van start voor 10e editie
03 aug 4 manieren om jezelf als accountant te onderscheiden
03 aug Financieringen om de gaten tussen activa en passiva te dichten
02 aug Totale boetebedrag Britse toezichthouder flink hoger
02 aug Groei flexbranche neemt in 2023 verder af
02 aug Pensioenexpert: inflatie niet bij te houden voor pensioenfondsen
02 aug Belastingdienst gaat mkb per sms herinneren aan btw-aangifte
02 aug Een werkdag zónder automatisering? Onvoorstelbaar voor Alfa Accountants en Adviseurs
02 aug Webinar: STAP-budget (video)
01 aug Kennistoets 2022
Het Accountancyworld netwerk
Accountancyworld verbindt professionals uit de Finance met elkaar. Word ook onderdeel van Accountancyworld!
Spotlight
Advertentie
uw banner hier?